汤森路透为税务与审计软件 CoCounsel 加入 AI 智能体

汤森路透公司今日推出其 CoCounsel 税务、审计与会计平台的重建版本，旨在从回答问题扩展到规划任务、执行计算并生成供专业人员审核的文档。

升级后的平台将人工智能智能体与客户信息、税务研究和代码执行相结合，以完成诸如编制摊销表、制作电子表格和起草备忘录等复杂任务。该公司表示，新平台已向所有美国客户开放。

此次发布针对的是将生成式人工智能应用于专业服务时面临的一项挑战：即使答案在数学上正确，如果系统使用了错误的税务规则、忽略了客户的具体情况或未能解释其推理过程，答案仍可能是错误的。

首席产品官 David Wong 在简报会上谈到税务会计师时说：“他们期望所使用的任何工具都近乎完美。”

Wong 表示，与围绕单项任务设计的旧版不同，重建后的系统可以将复杂请求拆解为多个步骤，并选择执行这些步骤所需的工具和信息。专业人员仍须审核并核实结果。系统会提供引用、假设和计算过程，帮助他们在批准工作成果前评估其结论。

研究数据库为 Checkpoint，这是汤森路透的文档库，收录超过 1200 万份原始来源文档和分析文档，由数百名专家维护。该平台支持多种 AI 模型。

在演示中，直接税与审计产品负责人 David Ragones 展示了 CoCounsel 如何利用一份商业贷款协议和一家公司的电子表格模板，为一笔 500 万美元的贷款生成摊销表。该示例包含浮动利率、一次性还款和到期 balloon payment。

生成的工作簿包含实时公式、支撑假设和引用。用户可以选择单个单元格，并要求 CoCounsel 解释相关计算及其来源。

演示还展示了系统使用 Python 例程重新计算电子表格结果，以核验其准确性。汤森路透工程副总裁 Lucas Adams 说：“很多时候，展示工作过程实际上就是在完成工作。”

安全控制将智能体限制在用户访问权限和相关工作区允许的文件范围内。Adams 表示，这些限制延伸至底层基础设施。除 Checkpoint 外，互联网访问仅限于经批准的政府网站。

共享的客户上下文层可在多次对话中保留上传的文档和已完成的工作，减少重复提供背景信息的需求。集成包括汤森路透的 UltraTax、Engagement Manager 和 Guided Assurance。

对 Model Context Protocol 的支持使其能够与其他系统连接，并通过第三方 AI 工具（包括 Anthropic PBC 的 Claude 和 Microsoft Corp. 的 Copilot）获取有引用的税务和会计答案。

Wong 表示，人员短缺正在推动需求增长，因为事务所希望在不扩大季节性招聘的情况下应对工作量。汤森路透还看到了让专业人员腾出时间从事咨询工作的机会。

高管们承认，实际的考验在于审核 AI 输出是否比人工完成更省力。Adams 说：“如果核实工作所花的时间与完成工作所花的时间一样多，AI 就并不真正有帮助。”

图片：Unsplash